Revista CCA Insight

Modelo avanzado de analítica de costes FIGURA 3

¿QUÉ REPARTIR?

¿CÓMO REPARTIRLO?

¿DÓNDE ASIGNARLO?

¿QUÉ ANALIZAR?

Ingresos directos

Producto Y

Cliente Z

Latam

Margen bruto

Producto Z

Cliente A

USA

Ingresos indirectos

Drivers de reparto

Margen neto

Producto A

Cliente B

Europa

Gastos directos

Producto B

Cliente C

África

Beneficio operativo

Producto C

Cliente D

Asia

Gastos indirectos

¿DÓNDE ASIGNARLO?

Inputs del modelo

Criterios e hipótesis de reparto

Asignación de los ingresos y gastos

Output del modelo

CAMBIOS A TRES AÑOS VISTA

cluyen que las compañías han mejorado un 1% sus márgenes operativos durante el ejer- cicio pasado mediante el uso de modelos predictivos y han obtenido un crecimiento anual del 6% en los ratios de retención de clientes. Por el contrario, las firmas que no han aprovechado esta metodología están experimentando bajadas del 2% en márge- nes y pérdidas del 1% de la tasa de reten- ción comercial. Hoy, las compañías están centrando sus esfuerzos en desarrollar mo- delos de estas características para reducir su exposición al mercado exterior y adoptar medidas que eviten profit warnings . Las empresas están dispuestas a ampliar los modelos de datos tradicionales, añadiendo información capturada de las redes sociales, logs de navegación, análisis de textos y datos proporcionados por sensores para obtener una imagen completa de su cliente. En su momento tuvo bastante repercusión la noti- cia de que la cadena de distribución Target fue capaz de detectar cuándo sus clientes EJEMPLOS DE ÉXITO

esperaban un bebé. Las empresas de tele- comunicaciones, gracias al Big Data , pue- den predecir mejor el churn de clientes. Los hipermercados pueden predecir mejor qué productos se venderán más y las asegura- doras de coches pueden comprender mejor cómo conducen sus clientes. Y el número de casos de uso aumenta cada día… En el sector de retail los negocios están optimizando su inventario basándose en estimaciones generadas gracias a datos de redes sociales, tendencias de búsquedas en la web y predicciones meteorológicas. Un proceso que se está transformando gracias al Big Data es el de la cadena de suminis- tro y la optimización de rutas de reparto. Los procesos de recursos humanos también están siendo mejorados gracias a este tipo de análisis, desde la detección y adquisición de talento, como en la película Moneyball : rompiendo las reglas , hasta la medición de la cultura empresarial y la involucración de la plantilla. Para dar respuesta a estas necesidades, los Controllers deben confiar en modelos pre- dictivos para explotar los patrones facilita-

El CEO Outlook 2017 Survey , publicado por KPMG, refleja que uno de cada tres CEO confía en que su sector sufrirá grandes cambios en los próximos tres años como resultado de las innovaciones tecnológicas. Otras consideraciones son las que siguen.

61%

HAY QUE INTEGRAR LOS PROCESOS COGNITIVOS Y LA INTELIGENCIA ARTIFICIAL PARA

57%

LA TOMA DE DECISIONES.

SUS ORGANIZACIONES NO ESTÁN PREPARADAS PARA RESPONDER A LA

NO SE ESTÁ APROVECHANDO LA DISRUPCIÓN DIGITAL PARA CONECTAR CON LOS CLIENTES DE MANERA EFECTIVA. 45%

DISRUPCIÓN DE LOS MERCADOS.

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CCA INSIGHT · junio 2018