4_12 PLANIFICACIÓN FINANCIERA

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¿Qué es lo que tengo?

El primer paso consistirá en hacer un balance de los recursos con los que contamos en la ac- tualidad: Cuenta de Resultados (Ingresos y Gastos) y Balance de Situación (Activos y Pasivos) y tendremos que realizar una proyección de la evolución de los mismos. La primera parte es la más sencilla ya que se trata más de hacer un inventario mientras que toda proyección contiene una dosis de incertidumbre sobre las variables asumidas que serán mayores cuantomás horizonte temporal vital quede por delante ya que esto suele conllevar tener aún una realidad menos asentada. A cambio de esa mayor incertidumbre se gozará de mucho más tiem- po para poder planificar con menor esfuerzo cómo queremos que sea esa realidad. En cualquier caso como se deberán realizar revisiones periódicas de las variables supuestas inicialmente, ese será el momento de adecuar las variables a lo que vaya sucediendo en la realidad. ›› Ingresos antes de la jubilación: • Ingresos del trabajo, actividades profesionales o empresariales tanto fijos como variables. • Rendimientos de capital Inmobiliario. • Sociedades patrimoniales o profesionales. • Ingresos periódicos o extraordinarios (ventas de activos, herencias…) ›› Ingresos después de la jubilación: • Datos relevantes para su estimación: régimen de cotización, número de años cotizados, edad hasta la que se cotizará, bases de cotización… • Tasa de crecimiento. ›› Gastos: • Mantenimiento del hogar. • Periodo de percepción de todos ellos. • Tasa de crecimiento para cada periodo. Las cuestiones que habrá que considerar para cada caso son las siguientes: • Sobre la Cuenta de Resultados:

LECTURAS MFIA Gestión de activos tradicionales y alternativos LIBRO 4

• Educación de los hijos. • Planes de pensiones. • Impuestos. • Variaciones futuras de cada una de las partidas.